Den Haag heeft een gat en jij betaalt het
Er moet €22 miljard worden opgehaald. Bezuinigingen zijn politiek te gevoelig, dus het mes gaat in box 3. Dat is kort samengevat wat er op dit moment in Den Haag speelt, en de meeste beleggers hebben het nog niet op hun radar. Niet omdat het verborgen is, maar omdat fiscale beslissingen zelden het gevoel geven van urgentie totdat ze van kracht zijn en het te laat is om nog iets te doen.
Wat dit voor jou betekent hangt af van hoe je vermogen is gestructureerd. Ben je een particuliere belegger met spaargeld en beleggingen in box 3, dan is de boodschap simpel: jouw vermogen wordt de komende jaren duurder belast. Niet als sanctie, niet als uitzondering, maar als structurele keuze van een kabinet dat ergens het geld vandaan moet halen. De spaarder ziet z’n rendement wegsmelten terwijl de boekhouder van Den Haag glimlacht.
Wat er concreet op tafel ligt
Op X circuleren onder Nederlandse beleggers en DGA’s de eerste strategische reacties op dit nieuws. Eén van de meest besproken suggesties is opvallend concreet: verlaag tijdelijk de box 2-belasting om dividenduitkeringen naar voren te trekken. De gedachte is dat als box 3 straks zwaarder belast wordt, het loont om nu al vermogen uit de BV te halen tegen een gunstiger tarief, voordat de verhogingen ingaan.
Dit klinkt technisch, maar de logica is eenvoudig. Als jij weet dat de prijs van iets over een jaar omhoog gaat, koop je het nu. Zo werkt het ook met belasting op vermogen. De vraag is niet of deze strategie bestaat, maar of jij er tijdig genoeg van weet om er iets mee te doen. Veel beleggers ontdekken dit soort vensters pas als ze al gesloten zijn.
De les van 2022 is nog vers
Dit is niet de eerste keer dat box 3 beleggers overvalt. Toen de Hoge Raad in 2022 oordeelde dat de toenmalige box 3-systematiek niet door de beugel kon, moesten honderdduizenden beleggers hun structuur herzien. Sommigen hadden al jaren te veel betaald. Anderen misten de boot op bezwaar omdat ze niet op tijd acteerden. De overheid paste de regels aan, maar de schade was voor velen al geleden.
Het patroon is herkenbaar: politiek signaal, juridisch of fiscaal ingrijpen, en dan een korte periode waarin slimme beleggers kunnen herpositioneren voordat de deur dichtgaat. Die periode is nu. Niet volgend jaar, niet als de wet in het Staatsblad staat, maar nu, terwijl de discussie nog gevoerd wordt en de regels nog niet vaststaan. Wie wacht op zekerheid, wacht altijd te lang.
Wat je nu kunt doen
Fiscale planning is geen luxe voor de rijken. Het is een vaardigheid die iedere belegger met vermogen in box 3 of een BV-structuur nodig heeft. De eerste stap is begrijpen hoe jouw vermogen nu belast wordt en wat er verandert als de box 3-verhogingen doorgaan. De tweede stap is kijken of er legale manieren zijn om voor te sorteren, zoals dividenduitkeringen naar voren halen, vermogen anders structureren of gebruik maken van bestaande vrijstellingen.
Dat doe je niet alleen en ook niet op basis van wat er op sociale media circuleert. Maar de signalen die nu opkomen zijn een goede reden om het gesprek met je adviseur te starten, of om je eigen kennis over fiscale beleggingsstrategieën bij te spijkeren. Het is geen paniek die hier past, maar wel urgentie. Er is een verschil.
Wil je dieper duiken in hoe je een beleggingsplan maakt dat ook fiscaal robuust is? Donderdag om 09.00 uur geef ik een gratis online training waarin ik de 10 wetenschappelijk bewezen beleggingsstrategieën doorloop die werken in elk klimaat, ook nu. Aanmelden kan hier. Het is gratis en de plekken zijn beperkt.
Hoe ga jij om met de verwachte box 3-verhogingen? Heb je al stappen gezet, of wacht je af wat er definitief besloten wordt?
